خفض فاتورتك الضريبية في عام 2023
تعد كيفية تجنب الضرائب على العملات المشفرة مجالًا صعبًا للتنقل فيه ، خاصة مع لوائح وقوانين التشفير المتغيرة باستمرار. العديد من المستثمرين غير متأكدين من كيفية تسجيل مكاسبهم وخسائرهم بشكل صحيح في ضرائبهم وقد يواجهون فاتورة باهظة نتيجة لذلك. يجب أن يفهم مستثمرو العملات المشفرة الآثار الضريبية لاستثماراتهم وكذلك كيفية تقليل مسؤوليتهم الضريبية. في هذا الدليل ، سنقدم نظرة عامة على كيفية عمل ضرائب العملة المشفرة ، واستراتيجيات تجنب الضرائب و 12 طريقة سهلة لتقليل فاتورة ضرائب العملة المشفرة.
أولاً ، ما هي ضرائب التشفير؟
العملة المشفرة مدرجة على أنها "ملكية" بموجب قانون ضريبة الدخل الفيدرالي. وبالنسبة للمستثمر العادي ، فإن مصلحة الضرائب تعتبره أحد الأصول الرأسمالية. لهذا السبب ، فإن الضرائب على العملات المشفرة هي نفسها الضرائب على أي ربح آخر يتم تحقيقه من بيع أو تبادل الأصول الرأسمالية.
كيف تعمل ضريبة العملات المشفرة؟
قبل أن ندخل في استراتيجيات خفض الضرائب ، دعنا نتعرف على أساسيات كيفية فرض ضرائب على العملة المشفرة.
تعتبر مصلحة الضرائب الأمريكية العملة المشفرة نوعًا من الممتلكات ، على غرار الأسهم والعقارات. وبالتالي فهي تخضع لكل من ضريبة الدخل وضريبة الأرباح الرأسمالية.
لحساب ضرائبك بسرعة ، استخدم حاسبة ضريبة مجانية الآن!
مكاسب رأس المال
إذا قمت ببيع العملات المشفرة الخاصة بك ، فسيتعين عليك دفع ضريبة أرباح رأس المال. بعض الأمثلة على أحداث التخلص هي تبادل العملة المشفرة الخاصة بك مقابل العملات الورقية ، وتداولها مقابل عملة مشفرة أخرى ، وإجراء عمليات شراء بها. سيتعين عليك دفع مكاسب رأس المال بناءً على مقدار زيادة قيمة الرموز المميزة منذ استلامها لأول مرة.
ضريبة الدخل العادية
إذا كنت تكسب أموالًا من عملة معماة ، فيجب عليك دفع ضريبة الدخل العادية. تتضمن أحداث الدخل الحصول على مكافآت مقابل التنقيب أو التعدين ، أو الحصول على مكافآت الإحالة من تطبيقات العملة المشفرة ، أو الحصول على أموال مقابل عملك في العملات المشفرة.
عندما تشتري سهمًا أو سندًا أو منزلًا أو أداة أو Litecoin أو Bitcoin أو أصولًا رأسمالية أخرى ، فإنك تحدد أساسًا مساويًا لتكلفتها. عند تحديد ما إذا كان لديك خسارة في رأس المال أو مكاسب رأسمالية ، حاول مقارنة عائدات المبيعات بالأساس. تحدث مكاسب رأس المال عندما تتجاوز العائدات الأساس. لديك خسارة في رأس المال إذا قمت بعكسها.
ستحتاج أيضًا إلى التفكير في المدة التي احتفظت بها بالأصل. تعتمد المكاسب أو الخسائر قصيرة الأجل أو طويلة الأجل على المدة التي تحتفظ فيها بالعملات المشفرة. سيؤثر هذا التمييز أيضًا على ضرائب التشفير الخاصة بك.
أرباح وخسائر رأس المال قصيرة الأجل
يتم الاعتراف بأرباح أو خسائر رأس المال قصيرة الأجل عند شراء وبيع أحد الأصول في غضون 365 يومًا. تخضع المكاسب قصيرة الأجل للضريبة بنفس معدلات الدخل العادي ، والتي تشمل الرواتب والأجور والعمولات والإيرادات المكتسبة الأخرى. في عام 2022 ، لدى مصلحة الضرائب سبعة أقواس ضريبية للدخل العادي تتراوح من 10٪ إلى 37٪.
مكاسب وخسائر رأس المال طويلة الأجل
إذا اشتريت أحد الأصول ثم قمت ببيعه بعد عام ، فإن الفرق بين سعر البيع والأساس الخاص بك هو ربح أو خسارة رأس المال على المدى الطويل. نظرًا لأن المعدلات منخفضة بشكل عام ، فسوف تدفع ضرائب أقل على مكاسب طويلة الأجل مقارنة بمكاسب قصيرة الأجل. يتم حاليًا فرض ضرائب على أرباح رأس المال طويلة الأجل بثلاثة معدلات مختلفة: 0٪ و 15٪ و 20٪. يتم تحديد السعر الذي تدفعه حسب دخلك.
12 طريقة سهلة لتقليل فاتورة ضريبة التشفير الخاصة بك
كيف تتجنب الضرائب على العملات المشفرة؟ لسوء الحظ ، لا يمكن تجنب ضريبة التشفير تمامًا. تذكر أنه يجب دفع الضرائب بالكامل. ومع ذلك ، تتوفر بعض الإجراءات القانونية لخفض الضرائب. فيما يلي 12 طريقة فعالة لخفض الدخل الخاضع للضريبة.
1. خذ فوائد الاحتفاظ بالعملات المشفرة على المدى الطويل
إن أبسط طريقة لتقليل العبء الضريبي الخاص بك هي الاحتفاظ بأصولك حتى تصبح ممتلكات طويلة الأجل. قد تكون مؤهلاً للحصول على معدل ضريبة أقل على أرباح رأس المال إذا كنت تحتفظ بالعملات المشفرة لأكثر من عام. تذكر أنه إذا احتفظت بعملة معماة لأكثر من عام ، فسوف تدفع ضرائب أقل على أرباح رأس المال.
بالطبع ، ضع في اعتبارك أن العملات المشفرة شديدة التقلب. إذا كنت تتوقع انخفاضًا في الأسعار في الأشهر المقبلة ، فقد يكون من الأفضل البيع الآن وليس لاحقًا. ومع ذلك ، يجب مراعاة معدل مكاسب رأس المال طويل الأجل المفضل عند اتخاذ قرارات التداول.
2. التقدم بطلب للحصول على قرض Crypto
هل أنت مهتم بصرف بعض أرباح العملة المشفرة الخاصة بك؟ بدلاً من ذلك ، فكر في الحصول على قرض من عملتك المشفرة كضمان.
الحصول على قرض ليس حدثًا خاضعًا للضريبة ، على عكس عندما تبيع عملتك المشفرة (على الرغم من أن مصلحة الضرائب الأمريكية لم تقدم بعد إرشادات بشأن قرض DeFi). يمكن أن يساعدك الحصول على قرض في توفير المال ، اعتمادًا على سعر الفائدة والمبلغ الذي تكسبه.
3. الاستفادة من حصاد الخسارة الضريبية
يعد حصاد الخسارة الضريبية طريقة لتوفير المال على الضرائب عن طريق بيع الاستثمارات بخسارة للمطالبة بمدخرات ضريبية واستخدام الأموال لشراء المزيد من الاستثمارات. تتيح لك هذه الاستراتيجية تقليل فاتورتك الضريبية عن طريق تعويض مكاسب رأس المال بالخسائر.
إذا انخفضت قيمة بعض ممتلكاتك من العملات المشفرة ، فقد يكون حصاد الخسارة الضريبية استراتيجية مفيدة لخفض التزاماتك الضريبية الإجمالية.
تتمتع العملة المشفرة بميزة حصاد الخسارة الضريبية على فئات الأصول الأخرى. تمنع "قاعدة البيع المغسول" المستثمرين من المطالبة بخسائر رأسمالية إذا قاموا بشراء نفس الأسهم قبل البيع أو بعده بثلاثين يومًا. لا تنطبق "قاعدة بيع الغسيل" على العملات المشفرة. يمكن للمستثمرين بيع البيتكوين ، والمطالبة بخسارة رأس المال ، وإعادة شرائها.
4. استخدام برنامج ضرائب التشفير
من الصعب كسر مكاسبك وخسائرك يدويًا لأنك تحتاج إلى تحديد مبلغ الدولار الأمريكي لكل صفقة قمت بها خلال العام بأكمله.
هذا يجعل من الصعب اكتشاف فرص جني الخسائر الضريبية ويصعب تقديم ضرائبك في نهاية العام. لحسن الحظ ، هناك حل عملي.
يمكنك جعل إقراراتك الضريبية خالية من الإجهاد باستخدام برنامج ضرائب العملة المشفرة مثل عملة دفتر الأستاذ. يمكن حساب مكاسب رأس المال بسرعة. بدلاً من ذلك ، قم بالتكامل تلقائيًا کوین بیس, كراكنو الجوزاء المعاملات في دقائق.
يمكنك استخدام تثربوتإكس or قانون الضرائب لتقديم تقارير ضرائب التشفير بعد التحقق من المعلومات.
5. وظف محاسب عام معتمد (CPA)
قد يكون من الصعب التنقل في رمز الضرائب بمفردك. لهذا السبب يجب أن تفكر في إشراك متخصص.
قد يكون توظيف محاسب ماهر مكلفًا ، لكن العديد من المستثمرين يجدون ذلك مفيدًا. سيكون المحاسب المحنك بالعملات المشفرة قادرًا على تغطية رسومه من خلال تحديد استراتيجيات تخفيض الضرائب.
6. استفد من بلدان التشفير المعفاة من الضرائب
لا يتم فرض ضرائب على مكاسب العملة المشفرة في بعض البلدان ، بما في ذلك سنغافورة وسويسرا. ينتقل بعض المستثمرين إلى مناطق ذات معدلات ضرائب منخفضة ، على الرغم من أنها قد تبدو متطرفة.
حاليًا ، لا توجد ضرائب على الدخل في وايومنغ وألاسكا وفلوريدا ونيفادا وساوث داكوتا وتكساس وولايات أخرى. يذهب بعض المستثمرين إلى حد الانتقال إلى بلدان مختلفة. لا تفرض البرتغال حاليًا ضريبة على دخل مبيعات العملات المشفرة. أعلنت السلفادور أيضًا أنه لن يتم دفع أي ضرائب على أي أرباح من Bitcoin.
قراءة المزيد عن أفضل البلدان لضرائب التشفير.
7. استخدم أ حساب التقاعد الفردي الموجه ذاتيًا
هناك طريقة أخرى لتقليل فاتورة ضرائب العملة المشفرة وهي الاستثمار في حساب تقاعد فردي موجه ذاتيًا أو معفيًا من الضرائب أو مؤجلًا من الضرائب. لذلك ، يمكنك إما دفع الضرائب لاحقًا ، عندما يكون لديك دخل أقل خاضع للضريبة في التقاعد أو الآن عندما تضع أموالًا في Roth SDIRA لأنك تتوقع دفع المزيد من الضرائب عند التقاعد.
8. اشتري وبيع العملات المشفرة عبر IRA الخاص بك
تهدف حسابات التقاعد إلى مساعدة المستثمرين في الحصول على ثروة معفاة من الضرائب. ومع ذلك ، لن تكون مدخراتك متاحة حتى سن معينة. تحصل حسابات التقاعد التقليدية على دخل معفى من الضرائب ، لكن جميع المكاسب وعمليات السحب المحتملة تخضع للضرائب.
تحصل حسابات التقاعد التقليدية على دخل معفى من الضرائب ، لكن جميع المكاسب وعمليات السحب المحتملة تخضع للضرائب. من ناحية أخرى ، يتم تمويل حسابات تقاعد روث من الدخل الخاضع للضريبة ، لكن جميع الأرباح والسحوبات معفاة من الضرائب. على سبيل المثال ، إذا كنت تبيع أصولك الرأسمالية في Roth IRA ، فلن تضطر إلى دفع ضريبة أرباح رأس المال حتى تحصل على أموالك.
لسوء الحظ ، لا يسمح الكثير من مزودي IRA المشهورين للعملاء بإجراء استثمارات تشفير مباشرة. لحسن الحظ ، هناك خيارات أخرى.
تسمح حسابات IRAs ذاتية التوجيه للمستثمرين بوضع مدخراتهم التقاعدية في أصول مختلفة مثل العقارات والمعادن الثمينة والعملات الرقمية. إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا ، فيمكنك المساهمة بمبلغ 6,000 دولار لجميع أجهزة IRA الخاصة بك ، بما في ذلك تلك الموجهة ذاتيًا.
تسمح حسابات IRAs ذاتية التوجيه باستثمارات العملة المشفرة بعدة طرق. تشمل الخيارات الشعبية بيتكوين الجيش الجمهوري الايرلندي, أسهم iTrustو عملة IRA.
9. امنح Cryptocurrency كهدايا
هدايا العملات المشفرة لها مجموعة المزايا الضريبية الخاصة بها. ليس عليك أي التزام بضريبة الدخل إذا قدمت عملة افتراضية كهدية. هذا النموذج مخصص في الغالب لأغراض إعلامية ، ولكن الهدايا التي تزيد قيمتها عن 15,000 دولار تتطلب منك تقديم إقرار ضريبي على الهدايا.
قد تبدو هذه خطوة صعبة. من ناحية أخرى ، قد يكون تقديم هدية تشفير طريقة رائعة لمشاركة ثروتك مع العائلة والأصدقاء.
يحصل المستفيدون أيضًا على مزايا ضريبية. لا يُعد تلقي هدية العملة المشفرة حدثًا خاضعًا للضريبة.
ومع ذلك ، يجب على متلقي الهدية تتبع سعر العملة المشفرة في وقت استلامها. تُستخدم هذه المبالغ لحساب مكاسب أو خسارة المستلم عند بيع العملة المشفرة.
10. تعويض مكاسب رأس المال مع خسائر رأس المال
إن تعويض مكاسب رأس المال بخسائر رأس المال هو طريقة أخرى يمكن للمستثمرين المشفرين من خلالها تقليل ضرائبهم. يعمل هذا عن طريق خصم المكاسب الخاضعة للضريبة على العملات المشفرة أو الاستثمارات الأخرى التي زادت قيمتها من الخسائر في العملات المشفرة المباعة خلال العام.
ومع ذلك ، فإن هذه الاستراتيجية لها حدود. عند الاعتراف بخسائر الاستثمار ، يجب عليك أولاً تعويض خسائر مماثلة. على سبيل المثال ، تقلل الخسائر طويلة الأجل من مكاسبك على المدى الطويل بينما تقلل الخسائر قصيرة الأجل أولاً مكاسبك قصيرة الأجل.
بعد ذلك ، يمكنك تعويض مكاسب رأس المال بخسائر صافية. على سبيل المثال ، يمكنك تعويض أي مكاسب رأسمالية طويلة الأجل متبقية مع خسائر زائدة على المدى القصير.
يمكنك استخدام أي خسارة رأسمالية متبقية لتقليل دخلك العادي. ومع ذلك ، يمكنك فقط استخدام ما يصل إلى 3,000 دولار في خسارة رأس المال لتقليل دخلك العادي في أي سنة معينة إذا اتبعت هذه الاستراتيجية. يتم ترحيل الرصيد المتبقي لتعويض المكاسب المستقبلية أو تقليل دخلك العادي بما يصل إلى 3,000 دولار.
11 جني الأرباح في عام منخفض الدخل
تذكر أن معدل الضريبة الذي تدفعه على مبيعات العملات المشفرة يتم تحديده من خلال شريحة الدخل الخاصة بك في أي عام معين. وبالتالي ، يستفيد بعض المستثمرين من مكاسب العملة المشفرة في سنوات الدخل المنخفض.
في بعض الحالات ، يمكن أن يكون لذلك تأثير كبير على فاتورتك الضريبية. البيع خلال عام منخفض الدخل يمكن أن يقلل الضرائب على المكاسب قصيرة الأجل وطويلة الأجل. ستمنعك المكاسب قصيرة الأجل ، التي تخضع للضريبة كدخل عادي ، من تحقيق قدر أكبر من الدخل الإضافي الذي من شأنه أن يضعك في فئة ضريبية أعلى.
12. التبرع بالعملات المشفرة
يمكن أن يكون التبرع بالعملات المشفرة طريقة ممتازة للمساهمة في قضايا جديرة بالاهتمام. علاوة على ذلك ، يعد التبرع بالعملات المشفرة مثالًا نادرًا تسمح فيه مصلحة الضرائب للمستثمرين المشفرين بـ "التراجع المزدوج" عن المزايا الضريبية. يعد التبرع بالعملات المشفرة إحدى المرات القليلة التي لا تخضع فيها للضرائب.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكن خصم العملات المشفرة التي يتم التبرع بها بعد عام من الملكية بناءً على قيمتها السوقية العادلة في وقت التبرع.
الأسئلة الشائعة
هل يتعين عليك قانونيًا دفع ضرائب على العملات المشفرة؟
من الضروري دفع ضرائب العملة المشفرة. بموجب القانون الفيدرالي ، تخضع معاملات العملة المشفرة للضريبة باعتبارها معاملات ملكية. قد يخضع أولئك الذين يستخدمون العملات المشفرة للضرائب إذا ارتفعت قيمة أصولهم.
هل تخضع العملة المشفرة لضريبة أرباح رأس المال؟
نعم ، تعتبر العملة المشفرة ملكية في معظم البلدان وتخضع لضريبة أرباح رأس المال.
ما مقدار الضريبة المستحقة علي العملة المشفرة؟
تختلف مسؤوليتك الضريبية المشفرة بناءً على المبلغ الذي تنفقه أو تبادله ، ودخلك وشريحة الضرائب الخاصة بك ، ومدة احتفاظك بالعملات المشفرة. على سبيل المثال ، إذا امتلكتها لمدة تقل عن عام ، فسوف تدفع ضرائب الدخل ، وإذا كانت أطول ، فسوف تدفع ضرائب على أرباح رأس المال.
هل أدفع ضرائب على العملات المشفرة إذا لم أبيعها ؟؟
الضرائب مستحقة على العملة المشفرة فقط عندما يتم تحقيق مكاسب ، والتي لا يمكن أن تحدث إلا عند بيعها أو استخدامها أو استبدالها. لا تعتبر حيازة العملات المشفرة حدثًا خاضعًا للضريبة.
كيف تتجنب الضرائب على استثمارات العملات المشفرة؟
الطريقة الوحيدة لتجنب دفع الضرائب على عملتك المشفرة قانونيًا هي عدم استخدامها. إذا زادت قيمة العملة المشفرة الخاصة بك ، فسيتعين عليك دفع ضرائب عند بيعها ، أو استخدامها ، أو تحويلها إلى عملة فيات ، أو استبدالها ، أو تداولها.
ومع ذلك ، يمكنك خفض فاتورتك الضريبية باستخدام هذه النصائح. انتظر حتى تتحول مكاسبك قصيرة الأجل إلى مكاسب طويلة الأجل ، وقم بالبيع في عام منخفض الدخل ، وخفض دخلك الخاضع للضريبة ، واستثمر في العملات المشفرة في حساب IRA موجه ذاتيًا ، وقدم الأصول كهدايا ، وقم بالعديد من الأشياء الأخرى.
المحصلة
قد يجد مستثمرو العملات المشفرة أن الضرائب مربكة. ناقش هذا المقال وسائل خفض فاتورتك الضريبية. الآن أنت تعرف كيفية تجنب الضرائب على العملات المشفرة. فهم الآثار الضريبية لاستثماراتك واستخدامها برنامج الضرائبوحصاد الخسارة الضريبية والتبادلات المعفاة من الضرائب يمكن أن تخفض أيضًا فاتورة ضرائب التشفير.
اقرأ أكثر: كيفية حساب ضريبة التشفير في عام 2022 | دليل خطوة بخطوة
أفضل 8 برامج ضرائب تشفير لـ TurboTax
استعراض CoinLedger | أفضل برامج ضرائب التشفير؟